Frühpensionierung – wie es geht
und was Sie unbedingt beachten sollten.
Der Gedanke einer Frühpensionierung beschäftigt vielleicht auch Sie. Es könnte sein, dass nicht zuletzt der zunehmende Druck am Arbeitsplatz schuld ist oder in Ihrem Unternehmen die Jungen an die Spitze drängen. Verantwortungsvolle Unternehmer plagen sich vorzeitig mit dem Gedankten rechtzeitig die KMU Nachfolgeregelung zu planen. Bei stark engagierten Erwerbstätigen steigert sich der Wunsch nach einer Frühpensionierung schon nach dem 50. Altersjahr. Möglicherweise möchten Sie diese Schritte gehen um die KMU Nachfolgeregelung und Frühpensionierung profitabel zu gestalten.
Sie meinen, dass die finanziellen Einbussen den Schritt in die Frühpensionierung vereiteln könnten? Und Sie erwarten bei Frühpensionierung weniger Pensionskassengeld, sogar weniger AHV-Rente? Ob als Angestellter oder Kleinunternehmer, mit einer Pensionsplanung prüfen Sie geschickt die private Altersvorsorge und nehmen die lange ersehnte KMU Nachfolgeregelung in Angriff. Wenn Sie clever und logisch vorgehen, liegt sogar eine Frühpensionierung drin. Rechnen Sie für die Frühpensionierung pro Jahr vorzeitigem Ausstieg etwa mit Investitionen in der Höhe eines Jahresgehalts. Wie das geht, erfahren Sie in den nächsten Kapiteln.
Tipps: Wie Sie bei Frühpensionierung von der AHV-Rente profitieren?
Die AHV-Rente erfährt durch den vorzeitigen Bezug eine lebenslange Kürzung von 6.8% pro Jahr, bei Frauen mit Jahrgang 1947 und älter 3.8%. Ein bisschen viel, denken Sie und vermutlich wissen Sie schon, dass die AHV-Rente nur 1 oder 2 Jahre vor ordentlicher Pensionierung bezogen werden kann. Sie muss aber nicht zum gleichen Zeitpunkt wie die Frühpensionierung bezogen werden. Alternativ können Gelder aus privater Vorsorge, Säule 3a Vorsorge oder das Pensionskassengeld die Lücke zwischen Frühpensionierung und ordentlicher Pensionierung ausfüllen. Sie fragen sich vielleicht wie sich das berechnet? Wollen Sie mehr wissen, dann lesen Sie weiter.
Wenn Sie die Erwerbstätigkeit vor dem ordentlichen Pensionsalter beenden, bleiben Sie bis zum AHV-Alter AHV-beitragspflichtig. Wie aber werden bei Ihnen die AHV-Beiträge berechnet, die für Nichterwerbstätige zwischen 460 und 10'100 Franken pro Jahr liegen? Zur Berechnung sind Ihr Nettovermögen und das 20fache Renteneinkommen notwendig.
Kleines AHV-Frühpensionierungs-Beispiel gefällig? Angenommen Sie besitzen eine Eigentumswohnung Wert 750'000 Franken, privates Vermögen 350'000 Franken und beziehen eine Pensionskassenrente pro Jahr von 65'000 Franken. Daraus berechnet sich: (900'000+350'000+20x65'000) = 2'550'000. Wenn das schon zu viel Zahlen sind können Sie den kommenden Absatz überspringen sonst lesen Sie einfach weiter..
In der Tabelle des AHV-Merkblatts 2.03 lesen Sie, dass für 1'800'000 ein Jahresbeitrag von 3'585.50 Franken zu leisten sind. Die weiteren 750'000 bis zur Gesamtsumme 2'550'000 werden in 15 x 50'000 aufgeteilt. Pro 50'000 Franken erhöht sich der Anfangsbeitrag um 151.50. (15 x 151.50 = 2'272.50 Franken). Die bereits berechneten 3'585 Franken plus 2'272.50 Franken = 5'858.00 Franken AHV-Jahresbeitrag als Nichterwerbstätiger.
Sollten Sie verheiratet sein, sind beide Ehepartner noch nicht im AHV-Rentenalter und erwirtschaften kein Erwerbseinkommen, sind die Beiträge für beide Ehepartner aufgrund der Hälfte der obenerwähnten Bemessungsgrundlagen zu berechnen. Sie meinen das spielt keine Rolle? Nur wenn Sie nicht das Maximum erreichen, denn für ein Ehepaar beträgt dieses 20'200 Franken pro Jahr. Spätestens jetzt wird Ihnen klar, dass sich eine professionelle Pensionsplanung schnell einmal lohnt. Aber lesen Sie zuerst sorgfältig zu Ende bevor Sie anrufen, es gibt noch einiges zu erfahren.
Lernen Sie das 1x1 zu Ihrem Pensionskassengeld
oder hören Sie auf zu träumen
.
Haben Sie schon einmal in Ihrem Pensionskassen-Reglement geblättert, oder sogar ein paar Zeilen gelesen? Wollen Sie die wichtigsten Punkte kennen wenn es um die Frühpensionierung geht? Ihnen ist wahrscheinlich bewusst, dass es bei der Planung der Frühpensionierung hauptsächlich um die Überbrückung der Einkommenslücke zwischen Frühpensionierung und ordentlicher Pensionierung geht? Darum könnten Sie gelegentlich nachlesen ab welchem Alter Ihre Pensionskasse die Frühpensionierung zulässt. Und nebenbei gleich noch aus dem Leistungsausweis der Pensionskasse entnehmen wie hoch das Pensionskassengeld sein wird, wenn Sie die Frühpensionierung antreten wollen. Jetzt wissen Sie nämlich schon, wieviel weniger Pensionskassengeld zum Zeitpunkt der Frühpensionierung vorhanden sein wird. Warum das so ist?
Hauptgrund des tieferen Altersguthabens sind die fehlenden Beitragsjahre sowie die Zinsgutschriften die ebenfalls fehlen zum Zeitpunkt der Frühpensionierung. Noch ein Faktor macht sich empfindlich bemerkbar! Vielleicht wissen Sie es schon, dass der Umwandlungssatz mit jedem Jahr tiefer ausfällt, an welchem Sie früher das Pensionskassengeld als Rente beziehen. Doch schauen Sie selber im nächsten Absatz.
Wozu ist überhaupt der Umwandlungssatz fragen Sie sich? Das ist der Berechnungsfaktor womit die lebenslange Pensionskassen-Rente ab Zeitpunkt der Pensionierung berechnet wird. Übrigens finden Interessierte im 2. Newsletter Saldo-Brief mehr zum Umwandlungssatz.
Noch einmal ein kleines Beispiel gefällig? Angenommen auf Ihrem Leistungsausweis der Pensionskasse wird per Alter 65 ein Altersguthaben von 500'000 Franken ausgewiesen und der Umwandlungssatz zur Berechnung der Altersrente würde 7.2% betragen. Jetzt brauchen Sie nur noch das Altersguthaben mit dem Umwandlungssatz zu multiplizieren um die Rentenhöhe zu erfahren:
500'000 x 0.072 = 36'000 Franken. (übrigens berechnen sich 0.072 einfach so 7.2 : 100).
Angenommen Sie wollen sich 1 Jahr vor dem AHV-Rentenalter pensionieren lassen. Aus dem Pensionskassenausweis entnehmen Sie, dass Sie per Alter 64 nur über 476'000 Franken Altersguthaben verfügen werden. Mittels Pensionskassen-Reglement entnehmen Sie auch einen Umwandlungssatz von 7.0% per Alter 64. Die Berechnung für eine Altersrente ab Alter 64 wäre demnach so:
476'000 x 0.07 = 33'320 Franken.
Sie erkennen wahrscheinlich einerseits das tiefere Altersguthaben und andererseits den tieferen Umwandlungssatz? Noch offen bleibt ob Sie den Stand des Pensionskassengeldes wieder ausgleichen können. Ich kann Sie beruhigen, ja Sie können. Gewiefte Steueroptimierer kennen dieses Instrument ziemlich gut und vielleicht haben Sie auch schon überlegt wie Sie fehlende Beitragsjahre einkaufen? Wie aber fehlende Beitragsjahre einkaufen, diese Einkäufe mit der privaten Vorsorge koordinieren und gleichzeitig maximale Steuervorteile erzielen, fragen Sie sich vermutlich? Das lernen Sie nebenbei in meinem Seminar - Frühpensionierung welches ich Ihnen dringend empfehlen kann. Wenn Sie sich nicht sofort anmelden wollen, lesen Sie vorher noch das nächste Kapitel.
Frühpensionierung plus private Vorsorge:
Sparen Sie noch oder planen Sie schon?
Glauben Sie Planung hat Vorteile? Wollen Sie sogar zielbewusst vorgehen? Möchten Sie heute schon wissen was Sie sich morgen leisten können? Wenn Sie diese drei Fragen mit Ja beantworten können, dürfen Sie weiter lesen, allen anderen empfehle ich, sich keine Gedanken über die Zukunft zu machen und sich auch keine Vorräte für den kommenden Winter anzulegen. Einen grösseren Geldbetrag zu sparen bedeutet aber nur über einen grösseren Handlungsspielraum zu verfügen. Im Zusammenhang mit der Frühpensionierung bedeutet das: Wenn Sie zum gegebenen Zeitpunkt einen grösseren Geldbetrag zur Verfügung haben, sind Sie frei diesen einzusetzen und zum Beispiel die Frühpensionierung anzutreten oder eine neue berufliche Tätigkeit zu erlernen, oder eine Reise zu machen oder eine Sprache zu lernen oder vielleicht sogar endlich das zu tun was Sie schon immer wollten- ganz wie Sie wünschen.
Wie Sie die Frühpensionierung
schnell und professionell vorbereiten.
Um beim Thema Frühpensionierung zu bleiben: Sollte Ihr Geldbetrag nicht reichen, wäre eine gute Alternative schrittweise aus dem aktuellen Berufsleben auszusteigen. In der KMU Nachfolgeregelung wird oft eine verzögerte und sogar schrittweise Pensionierung gewählt. Als Kleinunternehmer lieben Sie Ihr Berufsleben wahrscheinlich über alles und tun sich schwer aus dem KMU Betrieb auszusteigen. Weshalb also nicht die Arbeitspräsenz frühzeitig reduzieren und die Verantwortung an die Nachfolger übergeben, den geliebten Beruf jedoch bis ins hohe Alter ausüben. Die angesparte Altersvorsorge wäre in diesem Fall Handlungsspielraum und steht für Investitionen der persönlichen Art zur Verfügung. Ihrer Fantasie sind keine Grenzen gesetzt. Nebenbei bemerkt, ist die gestaffelte Frühpensionierung steuerlich eine höchst interessante Vorgehensweise. Eingeweihte wissen jedoch, dass Sie in diesem Fall der Frage "Kapital oder Rente" Aufmerksamkeit schenken sollten, denn sonst könnten sich kostspielige Fehler einschleichen. Es liegt mir aber fern zu sagen: "Nur mit meiner professionellen Pensionsplanung können Sie alle Vorteile geniessen ", schliesslich sind Sie frei, in den kommenden Monaten zudem mein Seminar - Frühpensionierung zu besuchen und mit professioneller Begleitung alle notwendigen Schritte kennen zu lernen.