Kapitalauszahlung aus Pensionskasse
Das Pensionskassengeld nicht als Rente, sondern als Kapitalauszahlung zu beziehen ist ein wichtiger Bestandteil bei der Frühpensionierung. Meistens stellt das Pensionskassengeld den grössten Anteil der Altersvorsorge dar. Sollte also die Frühpensionierung in Betracht gezogen werden, ist mit Vorteil auch die Kapitalauszahlung und die Folgen auf die Liquidität und die Steuern zu untersuchen.
Doch warum soll nicht einfach eine Rente anstelle der Kapitalauszahlung gewählt werden? Schliesslich verwaltet Ihre Pensionskasse das Geld sicher und mit regelmässigem Gewinn, oder? Zugegeben manche Vorsorgestiftung, autonome oder halbautonome Pensionskasse erzielte in den letzten zehn bis fünfzehn Jahren gute Anlageresultate. In diesem Fall auf die Kapitalauszahlung verzichten und das Pensionskassengeld einfach wachsen und gedeihen lassen? Wenn es nur so einfach wäre. Was also ist zu beachten bei einer Kapitalauszahlung?
Wahrscheinlich sind Sie sich dessen bewusst, beim Übergang vom Erwerbsleben in den Ruhestand ändert sich die Einkommenssituation ziemlich stark. Darum könnte unter Umständen ein Gespräch mit Ihrem Finanzberater hilfreich sein. Es kann gut sein, dass bei einer professionellen Finanzplanung langfristig Vorteile in finanzieller und persönlicher Hinsicht entstehen. Und was glauben Sie, welche Steuervorteile sind durch eine Finanzplanung zu erhoffen? Eine Menge, doch lesen Sie selbst.
Kapitalauszahlung - Steuern beachten!
Es könnte sein, Ihr Steuerberater hat Sie darauf hingewiesen: Ein wesentlicher Faktor ist die Kapitalauszahlungssteuer (Kapitalleistungssteuern) bei der Kapitalauszahlung aus 2. Säule und Säule 3a. Können Sie sich vorstellen wie die Steuerbelastungen in den einzelnen Kantonen ausfallen? Auf jeden Fall lohnt sich ein Blick auf meine aufschlussreiche Tabelle mit Grafik. Wenn Sie die unterschiedlichen Säulen zu verschieden hohen Kapitalauszahlungen studieren, werden Sie ein Gefühl für die Tragweite der Kapitalauszahlungssteuern entwickeln und möglicherweise erkennen, dass eine Finanzberatung die Investitionen mehrfach wieder reinholt.
Kapitalauszahlung aus Pensionskasse: Kapitalauszahlungssteuern (pdf download)
Kapitalauszahlung - Staffelung planen.
Stellen Sie sich vor, Ihre vorzeitige Pensionierung steht an und Sie möchten ein wenig Struktur und Planung betreiben. Schon in meinen Ausführungen "10 wertvolle Tipp's zur Pensionierung" habe ich dazu einiges erklärt. In jedem Falle sind die Ausgaben vor und nach der Pensionierung zu budgetieren. Nachdem Sie Ihre Ausgaben budgetiert haben und die Auslagen in den verschiedenen Perioden vor und nach der Pensionierung kennen, terminieren Sie parallel dazu die Renteneinnahmen und/oder die Kapitalauszahlungen aus den verschiedenen Gefässen. Bekanntlich werden die im selben Jahr erfolgten Auszahlungen kumuliert besteuert, was also zu vermeiden ist. Verzichten Sie dabei auf die gleichzeitige Auszahlung dieser Vermögen:
- Freizügigkeitsgelder, Freizügigkeitskonto's, 2. Säule
- Pensionskassengeld, 2. Säule
- Vorsorgeguthaben aus gebundener Vorsorge, Säule 3a (Konto und Police)
Möglicherweise fragen Sie sich, wie die gleichzeitige Auszahlung der vielen verschiedenen Vorsorgegelder zu vermeiden ist? Schliesslich werden auch die im selben Jahr erfolgten Kapitalauszahlungen Ihres Lebenspartners zu Ihren Kapitalauszahlungen kumuliert und folglich stärker besteuert. Dazu gibt es nur eine Antwort und Sie ahnen es vielleicht: Glücklich ist, wer frühzeitig mit der privaten Finanzplanung beginnt.
Tipp's zur Kapitalauszahlung
Meine Webseite enthält zahlreiche wertvolle Informationen womit Sie die Pensionierung vorbereiten können: Profitieren Sie davon! Wenn sie gerade keine Zeit haben, können Sie meinen Newsletter Saldo-Brief abonnieren und nach ein zwei weiteren Ausgaben vielleicht mit mir Kontakt aufnehmen. Auf jeden Fall finden Sie vorher diese zusammenfassenden Punkte:
- Nach der Kapitalauszahlung folgen die Kapitalauszahlungssteuern: Als Fausregel kalkulieren Sie bei einer Kapitalauszahlung von CHF 250'000 zwischen 6% bis 9% Kapitalauszahlungssteuern.
- Die Staffelung der Kapitalauszahlungen spart Geld, denn z.B. in der Stadt Zürich steigert sich die Belastung von 4% bei CHF 100'000 Auszahlung bis 14% bei CHF 1'000'000 Auszahlung.
- Planen Sie detailliert das Vorgehen bei der Frühpensionierung, dann sparen Sie vermutlich ziemlich viel Geld, nicht nur kurzfristig sondern wahrscheinlich auch langfristig.
- Ihre Altersvorsorge in der 2. Säule und in der gebundenen Vorsorge Säule 3a stellt wertvolles Kapital dar. Gehen Sie wenn möglich sorgsam damit um indem Sie sich unter Umständen für die Planung Hilfe holen, schliesslich haben Sie dafür hart gearbeitet.
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